Как вернуть налог при покупке квартиры работающим?

На сегодняшний день покупка недвижимости влечёт за собой крупные финансовые расходы. Как правило, новоявленные владельцы не готовы к затрудненному материальному положению. Поэтому полезным будет изучить принятый в России в 2014 году новый закон и действующий в 2019 году, который позволяет работающему населению оформить налоговый вычет с приобретения недвижимости. Государство практически возвращает часть собственных денежных средств гражданам, которые потратились на недвижимость и отдаёт обратно часть денег тем, кто выплачивает ипотечный кредит.

Значение словосочетания «Налоговый вычет»

Любому налогоплательщику, совершившему какие-либо полезные или важные действия, государство предоставляет льготу — налоговый вычет. Под важными действиями государство подразумевает покупку квартиры, ремонт для улучшения жилищных условий, оплату обучения, оплату лечения и прочее.

Все положения, которые касаются налогового вычета, прописаны в Налоговом Кодексе РФ, статье 220. Гражданское население Российской Федерации, которое работает и регулярно, на законных основаниях, отчисляет денежные средства в Федеральную Налоговую Службу, может использовать услугу оформления налогового вычета на имущество при покупке недвижимости и земельного участка. Как это работает? При возврате НДФЛ, уменьшается величина подоходного налога гражданина на сумму, которую он потратил на приобретение жилья. При этом рассматривается, как жилье, приобретённое в ипотеку, так и купленное за собственные средства единовременным платежом.

Чтобы рассчитать сумму, которая выплачивается гражданину Российской Федерации, используют установленную величину 13% от:

• от 2 миллионов рублей при приобретении недвижимости с единоразовым платежом;
• от 3 миллионов рублей при приобретении жилья с привлечением ипотечного кредита.

Исходя из этого, максимум на что может рассчитывать налогоплательщик, приобретаемый жильё за личные средства, это 260 тысяч рублей. Для недвижимости, купленной с помощью ипотечного кредита, налоговый вычет максимально составит 390 тысяч рублей.

Подоходный налог возвращается добросовестному налогоплательщику в следующих случаях:

• при приобретении недвижимости или доли;
• при выполнении капитального ремонта, чтобы улучшить условия проживания;
• при покупке земли;
• при строительстве собственного дома.

Кому предоставляется

Из заработной платы любого гражданина, официально устроенного на работу, отчисляется 13% подоходного налога. Эти отчисления гарантируют ежегодное предоставление материального вычета в рамках определенного лимита в объёме, одинаковом подоходным отчислениям в течение года.

Гражданин, достигший пенсионного возраста, не имеет льготных условий, на основании которых может оформить возврат суммы. Только работающий и выплачивающий подоходный налог пенсионер, может вернуть денежные средства имущественного вычета.

Военнообязанные служащие могут получить выплаты, оформив военную ипотеку. Но в этих обстоятельствах отчисление будет производиться только из суммы собственных денежных средств, которые были потрачены на покупку недвижимости или ремонт, для улучшения жилья. Сумма, которая предоставляется государством, к возврату не подлежит.

Граждане, которые не подлежат возврату налогового вычета при приобретении квартиры, согласно нового закона, в 2019 году:

• лица, у которых нет официального трудоустройства;
• лица, использовавшие определенный лимит;
• лица, которые ранее пользовались услугой;
• лица, покупающие жильё у родственников;
• семьи, воспользовавшиеся государственными субсидиями, материнским капиталом.

Гражданин РФ, который приобрёл квартиру в 2019 году и после этого уволился из организации, может ли получить налоговый вычет? Надо учитывать, что действующие законы предусматривают возможность предоставления налогового вычета при приобретении недвижимости только налогоплательщикам. Таковыми являются физические лица и организации, которые в обязательном порядке уплачивают налоги.

Есть доход с налогообложением, можно рассчитывать на налоговый вычет. Нет такого дохода, то не стоит и пытаться вернуть денежную сумму из налогового вычета.

Оформление и получение

Вернуть обратно часть суммы, потраченную на приобретение квадратных метров, возможно двумя вариантами:

1. Оформить обращение в налоговую инспекцию.
2. Обратиться в организацию, в которой работает гражданин РФ.

В первом варианте, при обращении в налоговую службу, выплата денежных средств производится раз в год при доказательстве правомерности процедуры со стороны государства. Во втором, при оформлении возврата денежных средств через организацию работодателя, деньги выплачиваются ежемесячно в объёме неудержанного НДФЛ. В любом случае необходимо подтвердить гражданское право на возврат денежных средств, а для этого следует обратиться в налоговую инспекцию.

Единственный плюс при осуществлении процесса по возврату НДФЛ через организацию, возможность получить денежные средства на следующий месяц после принятия положительного решения со стороны государственных органов. Но есть свои нюансы: если меняется место работы, выплаты приостанавливаются и возобновляются в следующем расчетном периоде.

Пакет документов

В 2019 году, как только гражданин приобретает недвижимость, согласно новому закону, можно незамедлительно оформлять документы, чтобы вернуть налоговый вычет с покупки жилья. Совершить возврат денежных средств можно независимо от срока давности регистрации права собственности на недвижимость.

Пакет обязательных документов содержит:

• заявление на возврат денежных средств;
• документ, удостоверяющий личность (копия);
• документ, подтверждающий право собственности;
• платёжные документы из банка (копии);
• свидетельство ИНН (копия);
• декларация о доходе (форма 3-НДФЛ);
• заявление от супругов о распределении налогового вычета.

Предоставленный пакет документов рассматривается работником налоговой инспекции в течение двух-четырёх месяцев. Подача документов и прохождение процедуры оформления осуществляется раз в год. Делать это можно при личном обращении в ИФНС, через сайт налоговой службы в личном кабинете налогоплательщика, а также через сайт госуслуги.

Как самостоятельно рассчитать сумму налогового вычета

Чтобы рассчитать размер выплат, надо учесть несколько факторов:

• входит ли гражданин в категорию возможных заявителей;
• куплено ли жильё с помощью ипотечного кредитования;
• каков размер оклада на месте официальной работы;
• применялись ли государственные субсидии при приобретении недвижимости.

Итак, соблюдая ряд условий, можно осуществить возврат денежных средств. В следующих пунктах приведены простые варианты для самостоятельного расчета выплат.

Приобретение недвижимости на капитал собственника

Гражданка Дунина Л.В. получает официальную заработную плату в сумме 54 тысячи рублей. За год налоговые отчисления составят 84240 рублей (648000 х 13%). Квартира была приобретена за 1,6 миллиона рублей. Налоговый вычет составит 208 тысяч рублей (1600000 х 13%). Дунина Л.В. вернёт налоговый вычет с покупки жилья за 2,4 года.

Приобретение недвижимости с помощью материнского капитала

Дунина Л.В. купила земельный участок с домом, заплатив 2,1 миллион рублей. Она воспользовалась материнским капиталом в сумме 453 026 рублей, который налогами не облагается. Годовой вычет составит 214106,62 рублей ((2100000-453026) х 13%). В данном случае, Дунина Л.В. вернёт налоговый вычет с покупки за 2,5 года.

Исходя из вышеизложенного, каждому под силу просчитать все доступные варианты, при возврате налогового вычета. Надо лишь подробнее разобраться в данном вопросе. Призом за усердие будет значительное денежное дополнение в семейном бюджете. Не надо бояться и ждать, что само собой всё разрешится. Государственная программа создана для поддержки своих граждан, но, надо сделать конкретные шаги, для её получения.